ISA를 아시나요?

 

ISA를 아시나요? 

한국말로는 개인종합자산관리계좌입니다.

오늘은 ISA에 대해 간단하게 살펴보겠습니다.

 

 

ISA(Individual Savings Acoount)

 

1. 개요

 

1) ISA란?

 

예금, 펀드, 파생결합증권(ELS 등) 등 여러 업권의 다양한 금융상품을 한 계좌에 모아 투자하면서 세제혜택도 받는 종합 자산관리 계좌를 말합니다.

 

2) 상품유형

 

(1) 신탁형

 

신탁형의 경우 가입자가 ISA에 담을 금융상품들을 직접 선택하고 투자규모도 결정하며 금융기관은 가입자의 지시대로 상품을 편입하고 교체하는 역할만 합니다. ISA에 넣을 금융상품을 직접 고르기 원하는 투자자에게 적합합니다.

 

(2) 일임형

금융기관이 가입자의 위험성향과 자금운용목표를 고려하여 제시하는 모델포트폴리오 중 하나를 선택하여 투자하는 방식입니다. 전문가의 투자판단에 따라 운용하고 싶은 투자자에게 적합합니다.

 

출처 : 금융위원회

 

(3) 중개형

중개형은 기존의 신탁형처럼 투자자가 직접 운용하는 ISA이지만, 국내 주식까지 투자가 가능하다는 점에서 신탁형과 차이가 있습니다. 

 

 

 

 

3) ISA에 넣을 수 있는 상품 종류

 

(1) 예금성 상품

 

은행·저축은행·체신관서 등 예·적금, 상호금융기관(농․수․신협) 예탁금, 환매조건부채권(RP) 등

 

(2) 투자성 상품

 

국내·외 주식형/혼합형/채권형 등 다양한 공모펀드, 상장지수펀드(ETF), 리츠(REITS), 파생결합증권(ELS, ETN, ELB 등)

 

 

4) 세제혜택

ISA 혜택의 핵심은 절세입니다. 가입자의 소득수준에 따라 200~400만원까지 비과세하고 비과세 한도를 초과하는 순이익은 저율 분리과세(15.4%→9.9%)합니다. ISA 가입기간(3~5년) 도중 계좌 내 모든 금융상품에서 발생한 수익에서 손실을 뺀 ‘순이익’을 기준으로 과세합니다. 아래 은행별 예시에서 확인할 수 있습니다.

 

출처 : 국민은행

 

 

출처 : 우리은행

 

 

 

 

 

2. 가입자격 및 한도

 

1) 가입조건

 

출처 : 국민은행

 

일반적으로 일반형, 서민형, 농어민 총 3가지로 구분되며 이에 따라 소득기준이 다르므로 가입하시기 전에 꼭 확인하시기 바랍니다. 단, 직전연도 금융소득종합과세 대상자(금융소득 2,000만원 초과)는 가입대상에서 제외됩니다.

 

2) 납입한도

연간 2,000만원씩 총 1억원(5년)까지 납입 가능합니다.

 

3) 의무 가입기간

의무 가입기간은 3년입니다.(2020년 이전에는 의무 가입기간이 5년이었습니다.)

 

 

 

3. 가입방법

출처 : 금융위원회

 

위 자료는 2016년에 금융위원회에서 제시한 것이며, 실제 필요한 서류는 해당 금융기관에 문의하시기 바랍니다. 

 

 

 

자산관리를 잘하여 재산을 형성하고 노후를 준비하는 것은 중요합니다.

하지만 쉽지 않은 일이죠

이런 취지에서 만들어진 것이 ISA 입니다.

관심있으신 분들에게 도움이 되셨기를 바랍니다.

긴 글 읽어주셔서 감사합니다.